山形で経理業務等のご相談は

令和6年税制改正～「新NISAの改正」～

2024.01.31

みんさんこんにちは！スタッフの瀬戸です。

【新NISA制度】について基本知識から変更点まで解説していきます☆彡
NISAって何だろう？新NISA何が変わったんだろう？という方必見です！

◆そもそもNISAとは？

正式名称は「少額投資非課税制度」といいます。
金融商品（株式や投資信託など）から得た利益を非課税で受け取ることができる個人投資家向けのお得な制度です！

※通常は売却益、配当、分配金に対して約20％課税されるが、
NISA口座だと課税されない！

例えば、株式で得た利益が10万円だとすると・・・

NISA制度利用すると税金2万円が引かれず
丸々10万円の利益が手元に残りますね！

これは使わない手はないお得な制度ですね( ﾟДﾟ)

◆新NISAの概要

そんなお得なNISA制度ですが、2024年1月より利用内容がアップデートされ
「新NISA」として生まれ変わりました！

※成長枠は最大1,200万円まで利用可能
出典：金融庁ウェブサイト

・・・2023年12月までのNISA制度はこちら↓

出典：金融庁ウェブサイト

◆新NISAの変更ポイント

これまでのNISA制度から新NISAはどう変わったのか
見ていきましょう👀

年間投資枠と年間非課税投資額の拡充！

≪１≫　つみたて投資枠

金融商品を同じ頻度でコツコツと購入することで
比較的低コスト＆安定的な投資ができる枠。
年間投資額40万円から120万円までの投資ができる！

🌱一度定期積立を設定してしまえばあとは自動的に積み立ててくれるから投資初心者には始めやすい投資方法だよ☝

≪２≫　成長投資枠　✨NEW✨

つみたて投資枠にある金融商品よりも幅広く
上場株式や投資信託などに投資ができる枠。
年間投資額120万円から240万円までの投資ができる！

🏋️‍♂️選べる幅が広がると自分の好きな会社に投資することができるかも！？
個人の状況に合わせた資産形成をしやすくなるね☝

新NISAではつみたて枠と投資枠の併用ができるため、
年間360万円まで非課税投資できるようになりました！

「非課税保有限度額(総枠)」を1,800万円へ引き上げ！

保有できる限度金額は、一人1,800万円までとなりました！
（もし爆速でこの限度額を埋めるとすると・・・
年間360万×5年間＝1,800万円になりますね👀）

ちなみに、1,800万円分枠を使い切っても、保有してる商品を売却すると非課税枠の再利用も可能です♪

非課税保有期間が「無期限」！

これまでは購入した株式や投資信託の保有期間が
一定期間(つみたてNISA20年/一般NISA5年)を超えると
課税されていたが、非課税期間が無制限になりました！

◆資産運用シミュレーション

新NISAを始めようと思っている方向け！
つみたてNISAをするとどんなペースで資産が増えるかイメージした方はぜひこちらのシミュレーション使ってみてください！
※想定利回り(年率)：2％～8％

https://www.fsa.go.jp/policy/nisa2/moneyplan_sim/index.html

最後に・・・

みなさん新NISAについて少し知っていただけましたでしょうか？
これまでのNISAに比べ、投資枠や非課税保有期間など大きく拡充し、より長期投資しやすくなりましたね☆彡
個人の資産形成を加速させてくれるお得な制度ですので、
将来のため、ぜひお役立ていただければ幸いです！

その他、法人の資金繰りを中心に、ご不明な点、あるいはもっと詳しくお知りになりたい、という場合は、遠慮なく当事務所までお問い合わせください！

ご相談はいつでも無料です。

こちらからお気軽にご相談ください。

＞＞無料相談はコチラから

• ←前の記事
• 一覧へもどる
• 次の記事→